それまでの阿部梨園は、領収書をレジ袋お菓子の箱にドサッと入れて管理していました。税務申告前に仕訳作業を行うのですが、領収書類を整理し直す作業が大変でした。分類もいい加減で、保存状態もあまりよくなかったので、必要な領収書を後から捜索するのは難儀でした。

今回の内容 Content

領収書の保存について

大学ノートに貼って余白に説明書きしておく管理方法があります。A4用紙に貼って綴じる形式や、封筒に入れる形式もあります。貼ってしまうと分類を変えたい場合などに後から移動できないので、弊園ではポケットファイルで管理しています

参考:会計・経理関係書類の保存期間総まとめ(根拠法付き)

【免責】当方は会計/税務/労務/法務等の専門家ではありません。あくまで農家の実践事例紹介として閲覧ください。詳細はお近くの税理士や社会保険労務士、弁護士にご相談ください。

ねらい Purpose

  • 領収書類を適切に保管する
    • 必要に応じて検索、取り出しやすくする
  • 領収書の情報を補完する

今回の結果 Result

  • 領収書類の管理状態が上がった
  • 経理業務の負担が激減した
中の人

日常的にレシートを仕分けておくと、後でかなり楽です。財布から取り出したら即、レターケースへ分類するようにしてもらっています。

今回の学び Learning

良い経営は良い会計から、良い会計は良い領収書管理からです。領収書の管理状態は他人に見られない部分ですが、会計に対する姿勢を表します。税務調査対策にもなるので、しっかり管理しましょう。

コツ Tips

証憑書類はセットにする

納品書〜請求書〜領収書などはできるだけセットで保管しておきましょう。

レシートの裏書き

費用が事業目的であることが明確にわかるよう、レシートの裏にメモを残しておきましょう。

参考:個人事業で支出した経費の領収書・レシートの整理・保管方法

解説 Study

証憑書類

証憑書類

証憑書類とは、一般的に「取引の証拠となる書類(書面)」のことです。たとえば領収書や契約書類は、何らかの“取引”があったから発行したものです。これらのほかにも「納品書」や「見積書」が該当します。

証憑書類を発行するのは、契約や取引などが口約束ではなく、お互いの同意をもって正式に決められたことを示すためです。よって、誤りなどがないように社内で二重チェックする体制をとっている企業が多いです。

出典:経理に必須な証憑書類とは?種類と役割から保存期間までを解説 | 【NOC】誰も知らない教えてくれないアウトソーシングBPO

参考 Supplement

まとめ #026 領収書の管理
難易度 ふつうむずかしい点はありません
費用 ノーコスト費用はかかりません

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